北京中鼎经纬实业发展有限公司合资设立金融租赁公司：法律实务与合规要点

随着中国金融市场对外开放的不断深化，合资设立金融租赁公司已成为国内外投资者关注的热点领域。从法律角度全面解析合资设立金融租赁公司的定义、流程、法律框架及合规要点，并结合实际案例提供专业建议。

合资设立金融租赁公司？

金融租赁公司是指专门从事融资租赁业务的企业法人，其核心业务包括融资性租赁和经营性租赁。与传统贷款相比，金融租赁通过“融物融信”的方式，能够有效盘活企业资产，优化资产负债结构。合资设立金融租赁公司通常指境内主体与境外投资者共同出资设立一家中外合资的金融租赁公司。

在合资公司中，各方股东的权利义务由公司章程和合同约定。根据《外商投资法》及相关法规，合资设立金融租赁公司需符合以下条件：

1. 至少一方为境内外资企业或境外投资者；

合资设立金融租赁公司：法律实务与合规要点 图1

2. 公司注册资本应满足监管要求（通常不低于一定金额）；

3. 股东资质需符合银保监会的规定。

合资设立的市场现状与发展趋势

中国融资租赁市场呈现快速态势。数据显示，截至2023年，全国已设立各类金融租赁公司超过170家，市场规模位居世界前列。合资公司的占比也在逐年增加，尤其是在航空、航运和高端设备制造领域。

1. 市场需求驱动

随着“”倡议的推进，中国企业对融资租赁服务的需求持续。合资公司在跨境租赁业务中具有天然优势，能够为国内企业提供全球化资产配置支持。

2. 政策支持与监管框架

中国政府鼓励外资参与金融租赁行业，要求合资公司遵守《外商投资法》、《公司法》以及银保监会的监管规定。

公司设立需经过银保监会审批；

外资持股比例不受限制（特殊情形除外）；

业务范围包括融资租赁、转租赁等。

3. 争议解决与合规风险

合资公司在经营过程中可能面临跨境法律问题，如合同履行地的法律冲突或外汇管制风险。设立合资公司时需特别关注以下几个方面：

1. 股权结构设计：避免外资比例过高导致控制权问题；

2. 业务范围限制：确保租赁物符合监管要求（如飞机、船舶等）；

3. 合规管理：建立反洗钱、关联交易审查等内控制度。

合资设立的法律流程与注意事项

1. 确定合资公司架构

股权分配：根据出资比例和商业目标确定股权结构；

治理机制：明确董事会、监事会的职责划分；

风险隔离：通过子公司或特殊目的载体（SPV）降低母公司的风险敞口。

合资设立金融租赁公司：法律实务与合规要点 图2

2. 办理相关审批手续

公司名称预核准：向市场监督管理局提交申请；

外商投资备案：按照《外商投资法》完成备案程序；

银保监会审批：提交公司章程、股东资质证明等文件。

3. 合规运营建议

融资租赁合同：确保合同条款符合中国法律，并涵盖租金支付、租赁物所有权转移等内容；

税收规划：利用特殊经济区或跨境税收政策降低税负；

信息披露：定期向银保监会提交财务报表和经营报告。

案例分析与合规建议

案例：某中外合资融资租赁公司

一家中资制造企业和境外私募基金共同出资设立了一家金融租赁公司，主要从事高端设备融资租赁业务。在设立过程中，双方特别关注了以下问题：

1. 确定了合理的股权比例（5:5），避免外资控股股东；

2. 设立了独立的风险控制部门，确保关联交易符合监管要求；

3. 通过特殊目的载体（SPV）持有租赁资产，降低税务负担。

合规建议

法律尽职调查：在设立合资公司前，应全面了解合资方的背景和资质；

风险评估：建立应急预案，防范市场波动和政策变化带来的风险；

持续合规监控：定期审查公司章程和业务流程，确保符合最新法规。

合资设立金融租赁公司是国内外投资者共同拓展市场的有效途径。在法律实务中，各方需特别关注股权结构设计、监管合规以及跨境法律问题。随着中国融资租赁市场规模的进一步扩大，合资公司有望在服务实体经济和促进产业升级中发挥更大的作用。

投资者在设立合资公司时应充分考量市场环境、政策导向及自身需求，确保业务开展既符合法律规定，又能实现商业价值。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）