合同履行情况自查自纠报告|企业合规管理

随着市场经济的发展，合同作为商业交易的重要工具，在企业日常经营活动中占据着不可替代的地位。合同履行过程中常常会遇到各种问题，当事人未按约定履行义务、合同条款不明确或存在争议等问题。这些问题如果不能及时发现和解决，不仅会影响企业的正常经营活动，还可能导致法律风险的产生。

合同履行情况自查自纠报告，是指企业在一定时期内，对其签订并正在履行的各类合同进行系统性检查和评估，并对存在的问题进行自我整改和完善的过程。这一制度有助于企业及时掌握合同履行状况，发现潜在风险，优化内部管理流程，确保企业合规经营。从法律角度出发，详细阐述合同履行情况自查自纠报告的意义、实施步骤及相关注意事项。

合同履行情况自查自纠报告的基本概念与意义

合同履行情况自查自纠报告的目的是为了全面了解企业当前正在履行的各类合同的实际执行情况。通过这一制度，企业可以及时发现合同履行中存在的问题，并采取有效的措施进行纠正和改进，避免因合同履行不当而导致的法律纠纷。

合同履行情况自查自纠报告|企业合规管理 图1

从法律角度来看，合同履行情况自查自纠的意义主要体现在以下几个方面：

1. 保障合同合法性

企业在签订合通常会经过严格的审查流程，但对于已经签订并正在履行的合同是否合法合规，企业往往缺乏持续的关注。通过定期进行合同履行情况的自查，可以确保每一份合同都符合国家法律法规的要求，避免因违法条款的存在而导致法律风险。

2. 防范履约风险

在实际履约过程中，由于市场环境的变化、合同相对方经营状况恶化等原因，合同可能无法按期履行或完全履行。通过自查，企业可以及时发现这些潜在风险，并采取相应的预防措施，如调整合同履行方式、与相对方协商变更合同条款等。

3. 优化内部管理

合同履行情况的检查不仅有助于发现问题，还能帮助企业在管理流程上进行优化。可以通过自查发现合同签订和履行过程中存在的效率问题，进而改进内部管理制度，提高企业整体运营效率。

合同履行情况自查自纠报告的实施步骤

为了确保合同履行情况自查工作能够顺利进行并取得预期效果，企业应当遵循以下实施步骤：

1. 制定自查方案

企业在开展合同履行自查工作之前，需要制定详细的自查方案。方案中应明确自查的范围、重点、时间节点以及责任分工等内容。大型制造企业可以将自查范围设定为过去一年内签订的所有销售合同和采购合同，并特别关注是否存在逾期付款或交货的问题。

2. 组建自查团队

合同履行情况的检查通常需要多个部门的协作配合，因此建议企业成立专门的自查小组。该小组成员应包括法务人员、财务人员以及相关业务部门负责人等。科技公司可以由法务部牵头，联合市场部和财务部共同开展合同履行自查工作。

3. 收集与整理资料

在正式开展检查之前，企业需要将所有相关的合同文本、履行记录以及其他支持性文件进行整理和归档。这包括但不限于合同签订记录、履约过程中的往来函件、付款凭证等。建筑企业可以对其承接的工程项目进行全面梳理，重点查阅项目施工合同的履行情况。

4. 开展检查工作

在资料收集完毕后，自查小组应当开始逐一分析每份合同的实际履行情况。具体而言，检查的重点包括：合同是否按期履行、是否存在违约行为、合同条款是否被擅自变更等问题。商贸公司可以重点检查其与供应商之间的采购合同，确保所有货物按时交付且质量符合约定标准。

5. 形成问题清单

通过检查企业可能会发现一些问题，如未按期支付货款、合同条款执行不一致等。对于这些问题应当进行详细记录，形成问题清单，并分类归档。物流企业可能在自查中发现其与部分客户的运输合同存在条款执行不一致的情况。

6. 制定整改措施

针对检查中发现的问题，企业需要制定切实可行的整改方案。这一方案应当包括具体的整改措施、责任分工以及完成时限等内容。对于未按期支付货款的问题，制造企业可以要求财务部门加快审核流程，并尽快向供应商补齐欠款。

7. 跟踪整改落实

整改方案制定后，企业需要对整改落实情况进行持续跟踪和监督，确保所有问题都能够得到及时有效的解决。化工企业可以在一个月内完成整改工作，并由自查小组对整改效果进行复查。

合同履行情况自查自纠报告的法律风险预防

尽管合同履行情况自查自纠报告能够帮助企业发现并解决问题，但如果在实施过程中未能充分注意相关法律风险，仍然可能导致新的问题出现。在开展自查工作时，企业应当特别注意以下几个方面：

1. 确保自查工作的独立性

为了保证检查结果的真实性和客观性，企业在制定自查方案时，应当明确要求参与检查的人员保持独立性，避免受到外界干扰或主观因素的影响。

2. 妥善保存相关资料

合同履行情况自查自纠报告|企业合规管理 图2

在检查过程中形成的各类文件和记录，如问题清单、整改方案等，企业应当做好存档工作。这些资料不仅是日后进行法律纠纷解决的重要证据，也是企业合规经营的重要证明材料。

3. 加强与合同相对方的沟通

在开展自查工作时，如果发现问题需要与合同相对方协商解决，企业应当积极主动地与对方进行沟通，寻求双方都能接受的解决方案。这不仅可以降低法律风险，还能够维护良好的商业关系。

4. 及时咨询专业法律意见

对于一些复杂的法律问题或疑难案件，企业可能缺乏足够的专业知识和经验来处理。在遇到这些问题时，建议企业及时咨询外部法律顾问的意见，以确保所有操作都在合法合规的框架内进行。

案例分析与实践

为了更好地理解合同履行情况自查自纠报告的实际应用效果，我们可以结合具体的案例来进行分析。汽车制造企业在2023年季度开展了一次全面的合同履行自查工作，重点关注其与供应商和经销商之间的合同履行情况。

在此次检查中，企业发现存在以下问题：

1. 部分采购合同未能按时付款

由于财务部门的工作疏忽，导致与两家核心供应商的货款支付出现了延迟。这一行为不仅影响了企业的信用记录，还可能导致双方关系受损。

2. 部分销售合同条款执行不一致

在与经销商签订的销售合同中，存在一些条款执行标准不统一的情况。些经销商享受了额外的优惠政策，而其他经销商则未能获得同等的待遇。

3. 合同变更记录不完整

由于缺乏完善的合同变更管理制度，企业在与部分客户协商变更合未及时更新相关记录，导致在后续履行过程中出现了争议。

针对上述问题，该汽车制造企业迅速采取了整改措施：

- 对逾期支付货款的问题，要求财务部门立即与供应商进行沟通，并尽快完成付款；

- 针对销售合同条款执行不一致的问题，重新修订相关合同模板，并加强对经销商的培训；

- 建立完善的合同变更管理制度，确保所有变更事项都有据可查。

通过此次自查工作，该企业在发现和解决合同履行问题的也进一步完善了内部管理机制，提高了企业整体的合规经营水平。

合同履行情况的自查自纠是一项非常重要且必要的工作。通过这一过程，企业不仅可以及时发现并解决问题，维护自身合法权益，还可以进一步规范内部管理制度，提升企业的市场竞争力和社会形象。随着市场竞争的加剧和法律法规的不断完善，企业应当更加重视合同管理工作的深入开展，确保所有经营活动都在合法合规的前提下进行。这不仅是对企业自身负责，也是对伙伴和社会公众的一种负责任的态度。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）