名为购销实为借贷的合同纠纷|合同性质认定与法律风险解析

“名为购销实为借贷”？

在商事交易中，买卖双方签订合同的目的是为了明确双方的权利义务关系。在某些情况下，双方通过签订看似正常的购销合同来掩盖真实的借贷关系。这种行为表面上符合购销合同的形式，但实质上是以贸易活动之名行融资之实。甲方向乙方商品，约定分期付款或特定条件下的支付，可能是一种变相的借款担保。

“名为购销实为借贷”的常见原因

名为购销实为借贷的合同纠纷|合同性质认定与法律风险解析 图1

1. 规避金融监管

在我国，民间借贷尤其是高利贷行为受到严格限制。一些企业和个人为了规避利率上限、避免被认定为违法放贷，往往会通过签订购销合同来掩盖真实的借款行为。

2. 降低交易风险

以借贷为目的的双方通常会对资金用途、还款方式等核心内容进行约定，但直接签订借贷合同容易暴露融资需求，面临更高的法律审查风险。采用“名为购销”的方式则可以在一定程度上分散风险。

3. 套取银行信用

一些企业通过虚构交易背景，以“赊销”或分期付款的方式向金融机构申请融资，从而套取更多的信贷资源。

司法实践中如何认定合同性质？

在司法实践中，法院通常会从以下几个方面来判断合同的真实性质：

1. 合同约定的权利义务关系

法院会对合同的具体条款进行分析。如果合同虽然名为“购销”，但核心条款围绕融资和还款展开，则更倾向于认定为借贷合同。

2. 交易背景与实际履行情况

法院会关注交易的实际履行情况，包括货物是否真实交付、货款是否按照约定时间支付等。如果货物只是作为担保手段，而不是真实的交易标的物，则更容易被认定为借贷关系。

3. 当事人的真实意思表示

在法律上，“意思自治”原则要求尊重双方当事人的合意。但如果合同内容与双方的实际意图不符，法院可能会根据诚实信用原则对合同性质进行调整。

“名为购销实为借贷”的法律风险

1. 合同效力问题

如果“购销合同”被认定为无效，则可能引发一系列法律后果，包括返还财产、赔偿损失等。这不仅增加了企业的诉讼成本，也会影响正常的生产经营活动。

2. 刑事法律风险

在某些情况下，“名为购销实为借贷”的行为可能会触犯刑法中的相关条款。以非法占有为目的虚构交易背景，可能构成诈骗罪；若涉及高利贷，则可能引发非法吸收公众存款等刑事责任。

3. 民事赔偿责任

如果合同被认定为无效或部分无效，过错方需要承担相应的民事赔偿责任。双方在履行过程中产生的争议也可能导致更多的法律纠纷。

如何防范“名为购销实为借贷”的风险？

1. 加强合同管理

企业应当建立健全的合同管理制度，确保所有合同的内容真实反映交易意图，避免因条款设计不当而引发不必要的法律纠纷。

2. 选择正规融资渠道

如果有资金需求，应当优先选择银行贷款等合法合规的融资方式。这不仅可以降低被认定为借贷关系的风险，还能享受到更完善的金融服务保障。

3. 建立风险预警机制

企业可以通过法律顾问或专业律师的意见来评估相关合同的法律风险，并根据实际情况调整交易策略。在签订合应当保留必要的证据材料，以便在发生争议时能够提供有力支持。

4. 强化内部培训与合规意识

通过开展法律培训等方式提高企业管理层和业务人员的法律素养，避免因对相关规定理解不深而误入“名为购销实为借贷”的法律陷阱。

案例分析：如何认定合同性质？

案例背景

某贸易公司与某科技公司签订了一份《产品销售合同》，约定以分期付款的一批电子设备。合同中明确规定了付款时间表，约定了逾期支付的违约金。表面上看，这是一份正常的购销合同；但双方的真实意图是为了融资。科技公司需要通过这笔“货款”来解决流动资金短缺的问题。

名为购销实为借贷的合同纠纷|合同性质认定与法律风险解析 图2

法院认定

在后续的诉讼中，法院综合分析了以下几点：

1. 合同条款：虽然合同名为《产品销售合同》，但绝大多数条款与借贷相关，严格的分期付款时间表和高额违约金。

2. 交易背景：双方之间并未实际发生货物交付；货款支付也是严格按照约定的时间节点执行，缺乏真实的贸易特征。

3. 当事人意思表示：通过调查发现，双方在签订合历时就明确知道这笔款项的实际用途是融资。

基于以上事实，法院最终认定这是一份“名为购销实为借贷”的合同，并按照民间借贷的相关法律规定进行处理。科技公司需返还全部货款并支付相应的利息损失。

与建议

“名为购销实为借贷”的合同虽然在短期内可能会为企业或个人带来一定的便利，但从长远来看隐藏着巨大的法律风险和经济隐患。企业和个人在从事商事活动时应当始终坚持诚信经营的原则，避免因不当操作而陷入法律纠纷的泥潭。

在此提醒广大企业在签订合一定要审慎行事，必要时寻求专业律师的帮助，确保合同内容真实、合法、合规。也建议企业建立健全内部风控体系，通过制度和流程来降低类似风险的发生概率。只有在合法经营的前提下才能实现持续稳定发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）